Contabilitate

Cash Flow (Flux de Numerar)

Mișcările reale de bani intrați și ieșiți din firmă într-o perioadă.

Explicație detaliată

Cash flow-ul reprezintă totalul încasărilor și plăților efective de numerar ale firmei. Există trei tipuri: operațional (din activitatea curentă), investițional (achiziții/vânzări active) și financiar (împrumuturi, dividende). O firmă poate fi profitabilă contabil dar să aibă probleme de cash flow dacă clienții plătesc cu întârziere. Cash flow-ul pozitiv sustenabil este esențial pentru sănătatea financiară.

Termeni înrudiți

Bilanț Contabil

Document contabil anual care prezintă activele, pasivele și capitalul …

Cifră de Afaceri

Totalul veniturilor din activitatea de bază a firmei (vânzări de bunur…

Profit Net

Profitul rămas după plata tuturor taxelor, din care se pot distribui d…

← Înapoi la Glosar

Informații orientative · Consultați un contabil CECCAR pentru situații specifice.